银行存款日记账怎么填

银行存款日记账是一种记录银行存款收支情况的账簿，主要用于反映企业在一定时期内的存款、取款和余额变动情况，填写银行存款日记账时，需要按照以下步骤进行：

1、日期：记录每笔交易发生的日期，格式一般为年-月-日。

2、简要说明交易的内容，如“购买办公用品”、“支付员工工资”等。

3、借方金额：表示银行存款的增加，如存入银行的资金或从其他账户转入的资金。

4、贷方金额：表示银行存款的减少，如支付给员工的工资、支付供应商的货款等。

5、余额：计算每笔交易后的银行存款余额，即借方金额总和减去贷方金额总和。

6、签名：填写会计人员的姓名和职务，表示对所记账目的真实性负责。

在填写银行存款日记账时，要注意以下几点：

1、每笔交易都要准确无误地记录，包括日期、金额等信息。

2、借方金额和贷方金额要相等，以保证账目的平衡。

3、余额要及时更新，以便掌握银行存款的实时变动情况。

4、要妥善保管银行存款日记账，防止丢失或损坏。